Rouler un dossier à l'année suivante
Le roulement crée un nouveau dossier basé sur celui qui s'achève. Ledger vous propose deux façons de reprendre les soldes, une pour le flux « compilation classique » (balance vide, on ré-importera à la fin), une pour la tenue de livres continue (les soldes deviennent l'ouverture, le résultat est fermé aux BNR automatiquement). Le choix change vraiment ce qui se passe.
Quand rouler
Le roulement se fait à la fin d'un exercice, généralement après la clôture des états financiers du client. Concrètement :
- Le dossier terminé garde ses régularisations, ses feuilles, ses états financiers, tout.
- Un nouveau dossier est créé pour l'exercice suivant (par exemple 2025 → 2026).
- Le nouveau dossier hérite de ce qui doit persister (BV, configurations, historiques par client) et repart à zéro pour ce qui est propre à l'exercice (régularisations, seuil).
Lancer le roulement
Deux entrées équivalentes :
- Sur la fiche du client, à droite de la carte « Dossiers », cliquez Rouler à l'année suivante.
- Dans le dossier ouvert, cliquez Rouler à l'année suivante dans la colonne d'actions du dossier terminé.
Une fenêtre s'ouvre pour choisir le mode de départ du nouvel exercice.
Choisir un mode de départ
Rouler à l'année suivante
Crée un nouveau dossier basé sur ce dernier. Les soldes de fin deviennent le comparatif N-1.
Mode « Balance vide »
Utilisez ce mode pour le flux compilation classique : vous produirez les états financiers en fin d'année suivante à partir d'une balance que le client vous fournira alors. Ledger ne peuple pas les soldes d'ouverture, la BV du nouveau dossier arrive vide de chiffres, mais avec la structure de comptes du dossier précédent.
Mode « Reporter les soldes (clôture auto) »
Utilisez ce mode pour la tenue de livres continue : vous êtes le comptable qui saisit les transactions du client au fil de l'année. Ledger fait alors la clôture standard :
- Les comptes de bilan (actif, passif, capitaux) : leur solde de fin devient leur solde d'ouverture de l'année suivante.
- Les comptes de résultat (produits et charges) : remis à zéro.
- Le bénéfice (perte) net(te) de l'exercice précédent est versé automatiquement au compte de bénéfices non répartis.
Le mode « Reporter les soldes » exige qu'un compte de la BV soit rattaché au regroupement UU17 (Bénéfices non répartis). Sans ça, Ledger affiche : « Aucun compte de bénéfices non répartis (regroupement UU17) : impossible de clôturer le bénéfice net automatiquement. Ajoute un compte de BNR au chiffrier, ou choisis "Balance vide". » Corrigez en ajoutant le compte au chiffrier, ou en changeant un regroupement dans l'onglet Regroupements du dossier.
Cliquer « Rouler »
Le nouveau dossier est créé instantanément, avec l'exercice qui suit (par exemple 2026-01-01 → 2026-12-31 si l'exercice précédent finissait le 2025-12-31). Vous êtes redirigé sur sa fiche.
Ce qui est repris, ce qui ne l'est pas
Fermer l'exercice (facultatif mais recommandé)
Avant de rouler, ou après, vous pouvez fermer l'exercice avec le bouton Fermer l'exercice (haut de la page du dossier). Ledger vous demande de confirmer :
« Fermer et geler cet exercice ? Aucune écriture (transactions, régularisations, chiffrier) ne sera plus permise tant qu'il n'est pas rouvert. »
Un exercice fermé est gelé : personne ne peut plus modifier la BV, les écritures ou les feuilles. C'est la garantie que le dossier signé ne bougera pas. Vous pouvez rouvrir un exercice fermé plus tard si nécessaire (bouton Rouvrir l'exercice). La réouverture doit se faire proprement (voir la remarque sur les bank_transactions dans la mémoire technique du projet, en général vous n'avez rien à faire côté préparateur).
Après le roulement
- Confirmez le type de mission du nouveau dossier (Compilation NCSC 4200, État financier interne, etc.).
- Vérifiez les responsables et changez-les si l'équipe a changé.
- En mode Balance vide : importez la BV de fin d'exercice quand le client vous la fournira.
- En mode Report : la BV du nouveau dossier montre déjà les soldes d'ouverture ; commencez à saisir les transactions bancaires et les régularisations de l'année.
- Consultez les lettres de mission via le bouton Importer (année précédente) si vous voulez repartir de celle du dossier précédent.
Questions fréquentes
J'ai roulé, puis je me rends compte que je devais utiliser l'autre mode. Que faire ?
Supprimez le nouveau dossier fraîchement créé (bouton Supprimer ce dossier, il vous fera taper SUPPRIMER pour confirmer), puis relancez le roulement avec le bon mode. Comme le nouveau dossier est vide, il n'y a rien à perdre.
Je suis en tenue de livres continue mais le dividende de fin d'année ne s'est pas fermé au bon endroit
Ledger clôture le résultat de l'exercice aux BNR, mais les dividendes déclarés (qui ne sont pas au résultat) sont déjà déduits du BNR à la déclaration. Ne les inversez pas manuellement au roulement, sinon vous les compteriez deux fois.
Peut-on rouler plusieurs fois de suite (2025 → 2026 → 2027) sans avoir traité 2026 ?
Techniquement oui, mais évitez : le mode « Reporter les soldes » a besoin des soldes de fin de l'exercice qu'on roule pour construire l'ouverture du suivant. Si 2026 est vide, le report vers 2027 sera vide aussi.