Rapprocher un compte bancaire mois par mois
Le rapprochement bancaire consiste à pointer, une à une, les écritures qui apparaissent réellement sur le relevé jusqu'à ce que l'écart tombe à zéro, puis à clôturer le mois. Ledger charge automatiquement le solde d'ouverture depuis le rapprochement précédent, gère les items en circulation qui débordent d'un exercice à l'autre, et affiche immédiatement l'écart au fil des cases cochées.
Quand rapprocher
Idéalement à chaque fin de mois, quand le relevé bancaire arrive. Concrètement :
- Vous avez importé le relevé dans Transactions bancaires.
- Vous avez catégorisé toutes les transactions (sinon elles n'apparaissent pas au rapprochement).
- Le relevé PDF ou papier est ouvert à côté, avec le solde de fin du mois.
Seules les écritures classées se rapprochent. Si des transactions dorment dans « À réviser », Ledger vous prévient : « X transaction(s) non classée(s) dans cette période ne sont pas affichées : seules les écritures classées se rapprochent. Classe-les d'abord, sinon le solde ne pourra pas balancer. »
Ouvrir Rapprochement
Menu de gauche du dossier → TENUE DE LIVRES → Rapprochement. La page a deux onglets : Rapprocher (celui-ci) et Rapports (l'historique des rapprochements clôturés).
Choisir le compte et la date
En haut, sélectionnez :
- Le compte à rapprocher (par exemple « 1000, Banque Exemple 4102 »).
- La date de fin du relevé (dernier jour de la période bancaire).
- Le solde de fin du relevé tel qu'inscrit sur le relevé de la banque.
Le solde d'ouverture est verrouillé : il provient du solde de fin du rapprochement précédent. Vous ne le tapez pas, Ledger le calcule. Une ligne « Dernier rapprochement : {date} · solde {solde} » vous rappelle d'où il vient.
Ce message rouge apparaît quand une transaction déjà réconciliée dans un rapprochement clôturé a été supprimée ou modifiée après coup. Les mois suivants ne balanceront pas tant que ce n'est pas corrigé. Il faut retrouver la transaction touchée (souvent dans les écritures d'opération de la période précédente), la restaurer, ou annuler le rapprochement le plus récent depuis l'onglet Rapports pour repointer.
Pointer les transactions présentes sur le relevé
La table liste toutes les écritures qui touchent ce compte dans la période. Comparez chaque ligne avec le relevé, et cochez celles qui y figurent. Bouton Tout cocher en haut si le relevé est court et que vous voulez tout d'un coup, puis décocher les rares absents.
| Date | Description | Sortie | Entrée | |
|---|---|---|---|---|
| 2025-11-02 | DÉPÔT VENTES | — | 3 250,00 | |
| 2025-11-04 | PAIEMENT LOYER Écriture | 1 800,00 | — | |
| 2025-11-05 | CHÈQUE #1024, Fournitures | 245,80 | — | |
| 2025-11-08 | VIREMENT DEPUIS COMPTE ÉPARGNE Virement | — | 5 000,00 | |
| 2025-11-15 | FRAIS MENSUELS BMO | 14,95 | — |
L'écart se recalcule à chaque case cochée. Objectif : le ramener à 0,00 $.
Lire les tags « Virement » et « Écriture »
Certaines lignes ont un tag à côté de la description :
- Virement : mouvement qui vient d'un autre compte bancaire (via la fonction « Classer comme virement » dans Transactions bancaires).
- Écriture : mouvement qui touche ce compte sans venir d'une transaction bancaire propre à ce compte (par exemple un chèque manuel saisi comme écriture, ou une régularisation).
Ces mouvements dérivés se pointent comme les autres, ils font partie du solde rapproché.
Gérer les items d'exercice antérieur
Un item d'exercice antérieur est une transaction (typiquement un chèque en circulation) qui date d'un exercice déjà fermé mais qui n'a jamais été présentée à la banque. Elle apparaît dans le rapprochement courant avec un badge Exercice antérieur.
Cocher un item d'exercice antérieur ne touche jamais l'exercice figé : Ledger l'inscrit comme « présenté » dans l'exercice courant, tout en gardant l'exercice précédent gelé. C'est exactement ce que vous voulez pour ces items qui traînent.
Clôturer le mois
Quand l'écart est à 0, cliquez Clôturer le mois. Ledger enregistre le rapprochement comme un « rapport » dans l'onglet Rapports :
- Les items cochés sont verrouillés comme réconciliés.
- Le solde de fin de ce rapprochement devient le solde d'ouverture (verrouillé) du prochain.
- Un rapport imprimable est disponible depuis l'onglet Rapports (Sommaire, date, totaux, détails des transactions).
Onglet Rapports, l'historique
Chaque rapprochement clôturé y apparaît avec sa date, le compte, le nombre de transactions, et un bouton Rapport pour ouvrir le PDF. Utile pour un audit ou pour vérifier ce qui a été fait le mois passé.
Un filtre Tous les comptes en haut permet d'afficher l'historique multi-comptes ; sinon chaque carte de compte a son propre historique.
Le rapprochement le plus récent de chaque compte porte aussi un bouton Annuler. Après confirmation, le rapprochement est supprimé : ses transactions redeviennent à pointer et vous pouvez refaire le mois. Seul le dernier rapprochement d'un compte s'annule, parce que les mois s'enchaînent (le solde de fin de l'un devient le solde d'ouverture verrouillé du suivant) ; pour revenir plus loin, annulez les mois un à un, du plus récent au plus ancien.
Quand l'écart ne veut pas tomber à zéro
Quelques causes fréquentes, par ordre de probabilité :
- Une transaction manque dans Ledger : elle est sur le relevé mais pas dans la liste. Réimportez le relevé, ou ajoutez-la à la main via Transactions bancaires.
- Une transaction est en trop : elle est cochée mais n'est pas sur le relevé (déjà classée par erreur, ou dédoublée). Décochez-la et vérifiez si elle doit être supprimée.
- Le solde de fin est mal saisi : relisez le relevé, un chiffre inversé arrive vite.
- Une transaction est classée dans le mauvais compte (par exemple une carte de crédit qui a atterri sur la banque). Corrigez-la dans Transactions bancaires, puis revenez.
- Un chèque en circulation est absent : c'est normal, il ne se coche pas ce mois-ci et reste dans la période suivante. L'écart doit tenir compte de sa valeur.
Le report inter-années, borné au dernier rapprochement
Quand un client a des transactions qui traversent plusieurs exercices (paiements automatiques mensuels, prélèvements récurrents), Ledger borne le report des items en circulation au dernier rapprochement clôturé, pas à toutes les transactions non pointées de l'exercice précédent. Sinon les paiements récurrents apparaîtraient en faux doublons dans la période courante.
Questions fréquentes
Peut-on rapprocher plusieurs mois d'un coup ?
Techniquement oui, en mettant la date de fin de relevé à celle du dernier mois. Mais c'est déconseillé : chaque mois clôturé sert de point d'ancrage pour le suivant. Rapprocher mois par mois isole les erreurs, un rapprochement trimestriel les mélange.
On a clôturé un rapprochement par erreur, comment le refaire ?
Dans l'onglet Rapports, cliquez Annuler sur le rapprochement le plus récent du compte, puis confirmez. Ses transactions redeviennent à pointer et vous refaites le mois normalement. Pour corriger un mois plus ancien, annulez les rapprochements un à un en remontant : Ledger n'annule jamais un mois du milieu, ça casserait le solde d'ouverture des mois suivants.
La carte n'a eu aucune transaction ce mois-ci (solde à zéro), peut-on la rapprocher quand même ?
Oui. Saisissez la date de fin du relevé et son solde de fin (souvent 0), sans rien pointer : l'écart est nul, le bouton Clôturer le mois s'active. La fiche documente que le mois a été vérifié et garde la chaîne des soldes continue pour les mois suivants. Un compte déjà rapproché par le passé reste d'ailleurs dans le menu déroulant même s'il n'a aucune transaction cette année.
Le rapprochement peut-il servir aux comptes de carte de crédit ?
Oui, exactement comme pour un compte bancaire. Sélectionnez le compte de carte de crédit dans le menu déroulant, la logique est identique : pointer les transactions du relevé, viser un écart de zéro, clôturer le cycle.
Aucune écriture à rapprocher, page vide
Deux causes : (a) aucune transaction n'a été importée pour ce compte sur cette période (importez le relevé dans Transactions bancaires), ou (b) toutes les transactions sont encore dans À réviser (catégorisez-les d'abord).