Hors balance d'un dollar : c'est l'arrondi
Votre balance de vérification balance au cent près, mais les états financiers sortent « hors balance » d'un ou deux dollars ? Ce n'est pas une erreur dans vos chiffres : c'est l'arrondi au dollar, compte par compte. Ça se règle en un clic, pour l'année courante et l'année précédente.
Le symptôme
La balance de vérification affiche Balance équilibrée, pourtant :
La pastille et le filigrane empêchent de remettre au client des états financiers qui ne balancent pas sans le voir.
Pourquoi
Les états financiers sont présentés en dollars entiers, et chaque compte est arrondi séparément. Au cent près, l'actif égale le passif et les capitaux propres ; mais la somme des arrondis, d'un côté et de l'autre, peut différer d'un ou deux dollars.
Le Regroupement fait la contre-vérification en cents : si tout balance en cents, l'écart n'est qu'un arrondi de présentation, pas une erreur de données.
La carte « Écart bilan » montre l'écart de chaque année (ici 1 $ en N et en N-1).
Ce n'est pas un arrondi. Ledger n'offre alors pas de le répartir : cherchez la vraie cause dans la balance (un compte sans regroupement, un compte du mauvais côté).
La correction
Ouvrir les Regroupements
Dans le dossier, menu de gauche : Regroupements (par groupe & IGRF).
Cliquer sur « Répartir l'écart... »
Le bouton est au bout du bandeau ambre. L'écart de l'année précédente est traité en même temps.
Choisir le compte qui absorbe le dollar, puis « Répartir »
Ledger suggère le plus gros solde d'actif (souvent l'encaisse) : un dollar y est négligeable. Évitez les bénéfices non répartis si vous tenez à la continuité exacte d'une année à l'autre.
L'écart tombe à zéro et, à l'impression, le bilan balance.
La carte « Écart d'arrondi », en haut des Regroupements, offre aussi Affecter à l'encaisse : même correction, sur l'encaisse, pour les deux années.
Ce que ça change
- Un ajustement d'arrondi de présentation est posé sur le compte choisi. Dans les Regroupements, son montant s'affiche en bleu, avec un bouton ⟲ qui le retire.
- Aucun solde réel n'est modifié : ni la balance, ni les livres du client, ni QuickBooks.
- Au roulement, l'ajustement de l'année suit tout seul dans le comparatif.
Questions fréquentes
Seule l'année précédente décale. Ça marche aussi ?
Oui. Le bandeau, la carte « Écart d'arrondi » (« N-1 : 1 $ ») et la note sous le bilan signalent aussi l'année précédente, et la correction la règle.
Comment retirer l'ajustement ?
Dans les Regroupements, cliquez sur le bouton ⟲ à côté du montant du compte (affiché en bleu). L'ajustement est retiré et le hors balance réapparaît tel quel.
Et si je présente les états financiers en cents ?
Rien n'est arrondi, il n'y a donc pas d'écart d'arrondi. Le bouton Cents des Regroupements bascule l'affichage.